招股说明书审核合同范本 IPO上市法律服务协议书

招股说明书审核合同

合同编号： WGGSCS-2024-001

签订日期： 2024 年 06 月 27 日

签订地点： 北京市 朝阳区

甲方（委托方）： 文稿稿有限公司

• 法定代表人/负责人： 李明
• 统一社会信用代码： 91110105MA01K9503U
• 注册地址： 北京市朝阳区建国路93号院万达广场1号楼1单元101室
• 通讯地址： 北京市朝阳区建国路93号院万达广场1号楼1单元101室
• 联系人： 王晓
• 联系电话： 95022435
• 电子邮箱： mail@wengaogao.com

乙方（受托方）： 北京市中伦律师事务所

• 负责人： 赵鹏
• 统一社会信用代码： 31110000400588866X
• 注册地址： 北京市朝阳区金和东路20号院正大中心2号楼19-25层
• 通讯地址： 北京市朝阳区金和东路20号院正大中心2号楼20层
• 联系人： 张伟
• 联系电话： 010-59572288
• 电子邮箱： mail@wengaogao.com

鉴于：

1. 甲方拟进行首次公开发行股票并上市（以下简称“本次发行”），并拟向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）提交招股说明书及相关申请文件。
2. 乙方为依法设立并有效存续的律师事务所，具备为本次发行提供法律服务的专业资质和能力，已取得从事证券法律业务资格。
3. 甲方委托乙方对本次发行的招股说明书及相关申请文件（以下简称“招股说明书”）进行审核并提供法律服务，乙方同意接受甲方的委托。

为明确双方的权利义务，保障本次发行的顺利进行，根据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》等相关法律法规的规定，甲乙双方经友好协商，达成如下协议，以资共同遵守：

第一条 服务内容

1. 招股说明书全面审核： 乙方对甲方提供的招股说明书草稿进行全面、细致的审核，包括但不限于以下方面：

• 发行条件审核： 审核甲方是否符合《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票注册管理办法》等相关法律法规及规范性文件规定的发行条件。详细核查甲方的注册资本（人民币10000万元）、净资产（人民币60000万元）、盈利能力（最近三年连续盈利，净利润累计不低于人民币5000万元）、股本结构（股份清晰，权属明确）、公司治理（已建立健全的股东大会、董事会、监事会制度，并有效运行）、独立性（与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争，且资产、人员、财务、机构、业务独立）、关联交易（关联交易公允，不存在损害公司及股东利益的情形）、同业竞争（已采取有效措施避免同业竞争）、募集资金用途（募集资金用于主营业务，符合国家产业政策）等是否符合法律法规要求。

财务状况审核： 审核招股说明书中披露的财务会计信息是否真实、准确、完整，是否符合《企业会计准则》及相关规定。详细核查天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（XYZ审字[2024]第123号）、财务报表附注、主要会计政策和会计估计（如收入确认、存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销、减值准备计提等）、重大非常规交易、关联方交易及资金往来、或有事项、资产负债表日后事项等。审核会计师事务所是否具备证券、期