企业集团财务制度审查协议 内部结算资金管理合规审计

企业集团财务制度审查协议

协议编号： WGGFW-2024-001

甲方（委托方）： 文稿稿集团

• 法定代表人/负责人： 张三
• 住所： 中国北京市朝阳区建国路93号万达广场A座10层1001室
• 统一社会信用代码： 91110000100000000A
• 联系电话： 95022435
• 联系邮箱： mail@wengaogao.com
• 网站： wengaogao.com

乙方（受托方）： 北京正信律师事务所

• 负责人： 李四
• 住所： 中国北京市海淀区中关村大街27号中关村大厦12层
• 统一社会信用代码/执业许可证号： 11110000500000000B
• 联系电话： 010-88888888
• 联系邮箱: mail@wengaogao.com

鉴于：

1. 甲方为一家依据中国法律合法设立并有效存续的企业集团，拥有多家子公司及关联公司（以下统称“集团成员公司”）。
2. 甲方为规范集团财务管理，加强内部控制，防范财务风险，提高资金使用效率，拟委托乙方对其及集团成员公司的财务制度进行全面审查。
3. 乙方为一家依据中国法律合法设立并有效存续的律师事务所，具备提供本协议项下财务制度审查服务的专业资质和能力。

甲、乙双方本着平等互利、诚实信用的原则，经友好协商，就甲方委托乙方进行财务制度审查事宜达成如下协议，以资共同遵守：

第一条 审查目的

1. 全面评估甲方及其集团成员公司（具体名单见附件一，共计10家公司）现有财务制度的合法性、合规性、完整性、有效性和合理性。审查将严格依照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关法律法规进行。
2. 识别甲方及其集团成员公司财务管理中存在的风险和漏洞，并提出详细、可行的改进建议，包括但不限于资金管理、内部结算、关联交易、财务报告编制等方面。
3. 协助甲方建立健全符合中国法律法规及行业监管要求的财务制度体系，优化财务管理流程，提升财务管理水平，具体包括完善财务制度、优化流程、提供培训等。
4. 规范甲方及其集团成员公司之间的资金往来、内部结算、关联交易等行为，防范潜在的法律和财务风险，确保交易的公平、公正、公开。
5. 为甲方未来可能的上市、融资、重组等资本运作活动提供财务制度方面的专业支持与保障，确保符合相关监管要求。

第二条 审查范围

1. 审查对象： 甲方及其全部集团成员公司（具体名单见附件一，共计10家公司，包括但不限于：文稿稿科技股份有限公司、文稿稿信息技术有限公司、文稿稿投资有限公司等）。
2. 审查期间： 2023年1月1日至2023年12月31日（以下简称“审查期间”）。如需延长审查期间，需经双方书面同意，并明确延长时间和相关费用。
3. 审查内容：包括但不限于以下方面：
   • 1 资金管理制度：

3.1.1 现金管理制度：包括现金收支审批权限（如：人民币5,000元以下由部门经理审批，5,000元至20,000元由财务经理审批，20,000元以上由总经理审批）、现金盘点制度（每月至少进行一次全面盘点，并由财务负责人和出纳共同签字确认）、